Control intern managerial si managementul riscului în entitati publice! Indiferent daca sunteti deja implicat în implementarea si dezvoltarea SCIM sau daca doriti sa va dezvoltati abilitatile în acest domeniu, acest program de formare va ofera oportunitatea de a va specializa în controlul intern managerial si managementul riscului în entitatile publice.

Temele abordate în cadrul cursului acopera aspecte specifice legate de implementarea controlului intern în entitatile publice, conform Codului controlului intern managerial al entitatilor publice aprobate prin Ordinul SGG 600/2018. Vei învata si despre modalitatile practice de implementare a proceselor de management al riscului si a sistemului de control intern/managerial în concordanta cu legislatia specifica entitatilor publice.

Metodologia de autorizare a furnizorilor de formare profesionala, aprobata prin ORDINUL nr. 353/5.202/2003, cu modificarile ulterioare, asigura o educatie de înalta calitate, indiferent de modalitatea de predare. Astfel, veti avea acces la programe interactive si captivante atât într-o sala de clasa, cât si în mediul online.

Cursul Controlul intern managerial si managementul riscului în entitati publice se adreseaza:

• Auditorilor interni;
• Persoanelor din conducerea entitatilor publice;
• Membrilor comisiei constituite pentru monitorizarea, coordonarea si îndrumarea metodologica a implementarii si dezvoltarii sistemului de control intern managerial în entitatile publice;
• Membrilor echipei de gestionare a riscurilor/responsabililor cu riscurile;
• Întregului personal implicat în activitatile de implementare si monitorizare a sistemului de control intern managerial din entitatile publice.

Scopul cursului: Abordarea unor modalitati practice de implementare a proceselor de management al riscului si sistemului de control intern managerial în cadrul entitatilor publice în concordanta cu legislatia specifica incidenta în cauza.

• La finalul cursului, participantii vor putea sa:
  • Cunoasca si sa analizeze etapele proceselor de administrare si de managementul riscurilor din entitatea publica în care activeaza;
  • Cunoasca si sa identifice etapele procesului de implementare a sistemului de control intern managerial în entitatea publica în care activeaza;
  • Analizeze si sa implementeze cerintele celor 16 standarde de control managerial în entitati publice;
  • Analizeze documentele de organizare specifice entitatilor publice din care fac parte (organigrame, regulamente, proceduri, strategii, etc);
  • Realizeze autoevaluarea standardelor de control intern managerial din cadrul entitatii publice în care activeaza;
  • Sa întocmeasca raportul anual asupra sistemului de control intern managerial.

• Dezvoltarea personala continua;
• Organizarea si gestionarea activitatilor la locul de munca;
• Aplicarea diverselor procese de afaceri într-o gama larga de industrii;
• Elaborarea si proiectarea documentelor, inclusiv manuale de instruire, schite de proces, diagrame de flux si proceduri de implementare;
• Identificarea caracteristicilor specifice ale procesului si a metodelor adecvate de control;
• Utilizarea instrumentelor de control si monitorizare a proceselor;
• Utilizarea instrumentelor de îmbunatatire a performantelor proceselor;
• Îmbunatatirea performantelor procesului.

• Cerinte legale si reglementate;
• Prezentarea cerintelor Ordinului SGG nr.600/2018 privind aprobarea Codului controlului intern managerial al entitatilor publice;
• Prezentarea detaliata a cerintelor Standardului 8 – Managementul riscului;
  • Managementul riscului;
  • Eveniment si incident: definitii si exemple;
  • Definitia riscului, amenintari si oportunitati, incertitudine vs. certitudine, enuntarea riscului;
  • Managementul riscului vs. managementul problemelor;
  • Tipologia riscurilor;
  • Principiile managementului riscului la nivel organizational;
  • Guvernanta si cultura organizationala: scop, misiune, viziune si valori;
  • Managementul riscului – componenta esentiala în implementarea strategiei organizationale;
  • Planificare strategica – planul strategic institutional.
• Prezentarea Prezentarea detaliata a cerintelor Standardului 6 – Planificarea:
  • Planificarea anuala;
  • Prioritatea resurselor: metode si exemple.
• Prezentarea detaliata a cerintelor Standardului 5 – Obiective;
  • Obiectivul – baza programarii manageriale: obiective strategice si generale, obiective specifice: tipologie, etape de identificare, caracteristici, tinte si rezultate, bune practici si deficiente în elaborare;
  • Obiective generale si obiective specifice – exemple, studii de caz, deficiente în definirea obiectivelor;
  • Identificarea proceselor si activitatilor necesare pentru atingerea obiectivelor si realizarea strategiei organizationale.

• Identificarea riscurilor: metode, bune practici si deficiente;
• Analiza factorilor generatori de riscuri – analiza mediului intern si extern organizational, analiza SWOT;
• Metode de identificare a riscurilor: Brainstorming, Papion, diagrame (cauza-efect si analiza de flux);
• Apetitul si toleranta la risc: definire, stabilirea limitei de toleranta la risc, exemple si bune practici;
• Prioritizarea riscurilor;
• Raspunsul la risc;
• Strategii proactive pentru abordarea riscurilor: masuri împotriva riscurilor care conduc atât la efecte negative cât si la efecte pozitive si selectia optiunii de abordare a riscului;
• Planul de documentare, implementare si îmbunatatire al Sistemului de Management al riscului: metodologie, roluri si responsabilitati, documentatia specifica, toleranta grupurilor de interese, raportare, monitorizare si control;
• Viziunea de portofoliu: agregarea riscurilor, registrul de riscuri;
• Planul de implementarea a masurilor de control, implementarea si monitorizarea masurilor de control la nivel procesual si organizational.

• Monitorizarea si controlul;
• Revizuirea si Raportarea riscurilor;
• Riscul de frauda: definitie, factori favorizanti, tipologia riscului de frauda;
• Triunghiul fraudei: justificarea, presiunea, oportunitatea, masuri;
• Responsabilitati în gestionarea riscului de frauda;
• Riscul si performanta organizationala;
• Prezentarea detaliata a cerintelor Standardului 7 – Monitorizarea performantelor:
  • Indicatori de performanta, tinte, analiza rezultatelor, masuri – exemple, studii de caz, bune practici, deficiente;
  • Monitorizarea si evaluarea performantei;
  • Raportarea monitorizarii performantei.
• Componentele controlului intern si instrumentele specifice controlului intern;
• Organizarea sistemului de control intern managerial al entitatilor publice;
• Documentele specifice pentru implementarea, functionarea si îmbunatatirea sistemului de control intern managerial.

• Prezentarea detaliata a cerintelor Standardului 1 – Etica si integritatea – studii de caz si teme de lucru:
  • Codul de conduita si furnizarea de consiliere etica;
  • Semnalarea neregularitatilor;
  • Evitarea conflictelor de interese;
  • Declararea averilor, intereselor si a bunurilor primite cu titlu gratuit: documente si înregistrari.
• Prezentarea detaliata a cerintelor Standardului 2 – Atributii, functii, sarcini – studii de caz si teme de lucru:
  • Repartizarea atributiilor catre structurile organizationale compartimentale;
  • Repartizarea sarcinilor salariatilor;
  • Sprijinirea angajatilor pentru îndeplinirea sarcinilor cu grad de complexitate ridicat;
  • Gestionarea functiilor sensibile.
• Prezentarea detaliata a cerintelor Standardului 3 – Competenta, performanta – studii de caz si teme de lucru:
  • Recrutarea si promovarea pe baza competentelor, experientei si performantei angajatilor;
  • Evaluarea performantelor profesionale ale angajatilor;
  • Pregatirea profesionala a angajatilor.
• Prezentarea detaliata a cerintelor Standardului 4 – Structura organizatorica – studii de caz si teme de lucru:
  • Stabilirea si actualizarea structurii organizatorice;
  • Delegarea atributiilor în cadrul entitatii.

• Prezentarea detaliata a cerintelor Standardului 9 – Proceduri – studii de caz si teme de lucru:
  • Elaborarea, actualizarea, revizuirea procedurilor si stabilirea activitatilor procedurabile;
  • Monitorizarea aplicarii procedurilor – gestionarea abaterilor.
• Prezentarea detaliata a cerintelor Standardului 10 – Supravegherea – studii de caz si teme de lucru:
  • Aspecte esentiale care fac obiectul activitatilor de control;
  • Instrumente de control si deficiente în control;
  • Acte de control, planuri de masuri.
• Prezentarea detaliata a cerintelor Standardului 11 – Continuitatea activitatii – studii de caz si teme de lucru:
  • Stabilirea activitatilor esentiale care se desfasoara în entitate;
  • Identificarea riscurilor si evaluarea impactului acestora asupra activitatilor esentiale;
  • Masuri pentru asigurarea continuitatii activitatilor;
  • Planul de continuitate al activitatii.

• Prezentarea detaliata a cerintelor Standardului 12 – Informarea si comunicarea – studii de caz si teme de lucru:
  • Analiza nevoilor informationale ale entitatii;
  • Proiectarea, implementarea si îmbunatatirea sistemului informational.
• Prezentarea detaliata a cerintelor Standardului 13 – Gestionarea documentelor – studii de caz si teme de lucru:
  • Organizarea activitatilor de gestionare a documentelor;
  • Stabilirea accesului la documentele din cadrul entitatii;
  • Pastrarea si arhivarea documentelor.
• Prezentarea cerintelor Standardului 14 – Raportarea contabila si financiara: organizare, efectuare corecta a înregistrarilor contabile, inventarierea, întocmirea situatiilor financiare.
• Prezentarea detaliata a cerintelor Standardului 15 – Evaluarea sistemului de control intern managerial – studii de caz si teme de lucru:
  • Organizarea activitatilor de autoevaluare a SCIM;
  • Efectuarea activitatilor de autoevaluare a SCIM;
  • Situatii centralizatoare privind stadiul implementarii si dezvoltarii SCIM;
  • Raportarea asupra SCIM;
  • Planul de dezvoltare SCIM.
• Prezentarea detaliata a cerintelor Standardului 16 – Auditul intern: organizarea structurii de audit intern, planificarea misiunilor de audit intern, desfasurarea misiunilor de audit intern, implementarea recomandarilor adresate de auditorii interni, rolul auditului intern în functionarea si îmbunatatirea SCIM.